photosdematures.com

NPA இன் முழு வடிவம் என்ன?

NPA இன் முழு வடிவம் செயல்படாத சொத்துக்கள். இது அசல் மற்றும் / அல்லது வட்டி தாமதமாக இருக்கும் கடன்கள் மற்றும் முன்னேற்றங்களை வேறுபடுத்துவதற்குப் பயன்படுத்தப்படும் வகைப்படுத்தப்பட்ட சொத்துக்கள், அதாவது கொடுப்பனவுகள் இயல்புநிலை / நிலுவைத் தொகை மற்றும் பொதுவாக ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் நிர்ணயிக்கப்பட்ட தரத்தின்படி சொத்துக்கள் NPA ஆகக் கருதப்படுகின்றன கடந்த 90 நாட்கள்.

வகைகள்

# 1 - நிலையான சொத்துக்கள்

இவை NPA ஆகும், அவை 90 நாட்களுக்கு மேல் ஆனால் 12 மாதங்களுக்கும் குறைவாகவே இருந்தன. கடன் வாங்குபவர் தவறாமல் அல்லது சரியான நேரத்தில் பணம் செலுத்தத் தவறியதால் இந்த சொத்துக்கள் பெயரளவு ஆபத்தைத் தாங்குகின்றன.

# 2 - துணை நிலையான சொத்துக்கள்

இவை NPA ஆகும், அவை 12 மாதங்களுக்கும் மேலாக தாமதமாகின்றன, இந்த கடன்களுக்கு அதிக ஆபத்து உள்ளது மற்றும் கடன் வாங்குபவர் பலவீனமான கடன் தகுதியைக் கொண்டுள்ளார். வங்கிகள் செய்வது என்னவென்றால், பணம் செலுத்தாத ஆபத்து இருப்பதால் அத்தகைய NPA க்கு ஒரு ஹேர்கட் உருவாக்க வேண்டும்.

# 3 - சந்தேகத்திற்குரிய கடன்கள்

இவை செயல்படாத சொத்துக்கள், அவை 18 மாதங்களுக்கும் மேலாக தாமதமாகின்றன, வங்கிகள் மீட்கும் அபாயத்தைக் கொண்டுள்ளன மற்றும் சந்தேகத்திற்கிடமான கடன்கள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன. அத்தகைய NPA வங்கி கடன் தகுதியை பாதிக்கிறது, ஏனெனில் அவர்களில் அதிகமானோர் வங்கியை ஆபத்தில் ஆழ்த்தக்கூடும்.

# 4 - இழப்பு சொத்துக்கள்

இது NPA இன் கடைசி வகைப்பாடு ஆகும், ஏனெனில் இவற்றின் கீழ் கடன் தொகை வங்கியால் வசூலிக்க முடியாதது என வகைப்படுத்தப்படுகிறது. நிலுவையில் உள்ள மொத்தத் தொகையை வங்கி எழுதலாம் அல்லது எதிர்காலத்தில் தள்ளுபடி செய்யப்படும் முழுத் தொகையையும் வழங்கலாம்.

NPA எவ்வாறு செயல்படுகிறது?

NPA என்பது சாதாரண கடன்கள் மற்றும் முன்கூட்டியே ஆகும், ஆனால் நீண்ட காலத்திற்குப் பிறகு மீட்கப்படாத நிலையில், 90 நாட்கள் NPA என வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. குறிப்பிட்ட காலத்திற்குப் பிறகு மற்றும் கடன் வாங்குபவருக்கு முன் அறிவிப்பைக் கொடுத்தால், கடனுக்கு எதிராக உறுதியளிக்கப்பட்ட சொத்தை விற்கவும், மீட்டெடுப்பதற்கான நடவடிக்கைகளை உணரவும் கடனாளருக்கு கட்டாயப்படுத்த கடன் வழங்குநருக்கு உரிமை உண்டு, ஆனால் உறுதிமொழி எதுவும் இல்லை என்றால் கடன் வழங்குபவர் மோசமான கடன்களாக எழுதுங்கள் / முன்கூட்டியே தள்ளுபடி விலையில் வசூல் நிறுவனத்துடன் அதை இணைக்கும். கடனின் பதவிக்காலத்தில் எந்த நேரத்திலும் கடனை NPA என வகைப்படுத்தலாம். இது நிதி நிறுவனங்களின் இருப்புநிலைப் பட்டியலில் வைக்கப்பட்டுள்ளது, இது அதன் படத்தில் எதிர்மறையான தாக்கத்தை குறிக்கிறது.

உதாரணமாக

ஜஸ்டின் இன்க். ஒரு கடன் நிறுவனத்திடமிருந்து M 100 மில்லியனை கடன் வாங்கி மாதத்திற்கு 00 200000 செலுத்துகிறது, ஆனால் சில காரணங்களால், நிறுவனம் தொடர்ந்து மூன்று மாதங்களுக்கு தவணைகளை செலுத்த முடியவில்லை, கடன் வழங்கும் நிறுவனம் இந்த கடனை ஒரு வகைப்படுத்த வகைப்படுத்தப்படும் சட்ட தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய செயல்படாத சொத்து.

பாதிப்பு

NPA இன் பிரச்சினை இப்போதெல்லாம் நமது வங்கி அமைப்பில் ஆபத்தானது. NPA அதிகமாக இருப்பதால், வைப்புத்தொகை, கடன் வழங்குபவர் அல்லது முதலீட்டாளரின் நம்பிக்கை குறைவு. இது கடன் கிடைப்பதை கடினமாக்குவது மட்டுமல்லாமல், நிறுவனத்தின் பிம்பத்தையும் சீர்குலைக்கிறது. சில முக்கிய தாக்கங்கள் பின்வருமாறு -

• லாபம் - இது நிறுவனத்தின் இலாபத்தை நேரடியாக பாதிக்கிறது, மேலும் NPA குறைவான லாபம் ஆகும், ஏனெனில் நிறுவனம் NPA க்கான ஏற்பாடுகளை செய்ய வேண்டும், இது 25% - 30% கூடுதல் ஏற்பாடுகளை குறைக்கிறது.
• பொறுப்பு மேலாண்மை - NPA ஐ நிர்வகிக்க, வங்கிகள் வைப்புத்தொகைக்கான வட்டி விகிதங்களைக் குறைக்க வேண்டும் மற்றும் கடன் விகிதங்களை அதிகரிக்க வேண்டும், இது வங்கியின் வணிக மற்றும் பொருளாதார வளர்ச்சியையும் பாதிக்கிறது.
• சொத்து சுருக்கம் - NPA இன் அதிகரிப்பு நிதியின் சுழற்சியைக் குறைக்கிறது, இது வங்கியின் வட்டி வருமானத்தைக் குறைக்கிறது.
• மூலதன போதுமானது - துளசி விதிமுறைகளின்படி ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகளில் தேவையான மூலதனத்தை பராமரிக்க வங்கிகள் தேவை. அதிக NPA, அதிக மூலதன தூண்டல் தேவைப்படுகிறது, இது மூலதன செலவில் அதிகரிப்புக்கு வழிவகுக்கிறது.
• பொது நம்பிக்கை - வங்கியின் பணப்புழக்கம் ஆபத்தில் இருப்பதால், தங்கள் பணத்தை இழக்க நேரிடும் என்ற அச்சம் இருப்பதால், வங்கியில் அதிக NPA இருப்பதால் வைப்புத்தொகை செய்ய பொதுமக்கள் பயப்படுவதால் வங்கிகளின் கடன் மதிப்பு NPA ஆல் பாதிக்கப்படுகிறது.

NPA ஐ எவ்வாறு குறைப்பது - இந்திய உதாரணம்

# 1 - SARFAESI சட்டம் 2002 - இந்தச் சட்டம் நீதிமன்றங்களின் தலையீடு இல்லாமல் NPA ஐக் கையாள வங்கிக்கு அதிகாரம் அளிக்கிறது. இது வங்கிக்கு உரிமை அளிக்கிறது

• சொத்து புனரமைப்பு
• பாதுகாப்பு
• பாதுகாப்பு அமலாக்கம்

# 2 - கடன் மீட்பு தீர்ப்பாயம் - 1993 ஆம் ஆண்டில் இந்திய நாடாளுமன்ற சட்டம் டிஆர்டியை நடைமுறைக்கு கொண்டு வந்தது, இது ரூ .10 லட்சம் மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட கடன்களை வசூலிக்க வங்கிகளுக்கு அதிகாரம் அளிக்கிறது.

# 3 - லோக் அதாலட்ஸ் - ரிசர்வ் வங்கியின் வழிகாட்டுதலின்படி இந்த வழிமுறையால் ரூ .5 லட்சம் வரை சிறிய கடன்களை வசூலிக்க முடியும்.

# 4 - சமரச தீர்வு - இந்த முறையின் கீழ் தொகையை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு கடன் பெறுபவர் உண்மையான சிரமங்களை அனுபவிக்கும் 10 கோடி தொகைகள் வரை கடன்களைத் தீர்க்கப் பயன்படுகிறது.

# 5 - கடன் தகவல் பணியகம் - சிபில் போன்ற மூன்றாம் தரப்பு ஏஜென்சிகள் கடன் வாங்குபவர்களின் கடனளிப்பவர்கள் மற்றும் நிதி ஆரோக்கியத்தின் பதிவை வைத்திருக்கின்றன, வங்கிகள் அவர்களுக்கு கடன் வழங்குவதற்கு முன்பு அத்தகைய நிறுவனங்களின் உதவியை நாடலாம்.

வரம்புகள்

எந்தவொரு வங்கி அல்லது நிதி நிறுவனத்தின் திறமை, செயல்திறன் மற்றும் ஆரோக்கியத்தைக் கண்டறிய NPA மிக முக்கியமான கருவியாகும், மேலும் NPA அதிகமாக இருப்பதால், மற்ற வங்கிகள் அல்லது நிறுவனங்களுடன் ஒப்பிடும்போது செயல்திறன் குறைவாக உள்ளது மற்றும் வங்கி குறைந்த கடன் மதிப்புடையது. இது ஒரு வங்கியின் நல்லெண்ணத்தில் எதிர்மறையான விளைவை உருவாக்குகிறது, இது மொத்த NPA ஆல் மட்டுமே தீர்மானிக்க முடியும். எனவே இது மேற்கொள்ளப்பட வேண்டிய மிக முக்கியமான நடவடிக்கை. கீழே குறிப்பிடப்பட்டுள்ள சில தீமைகள் -

• குறைக்கப்பட்ட வருமானம் - NPA சொத்துக்களின் அதிகரிப்புடன், நிதி நிறுவனத்தின் லாபம் குறைகிறது, ஏனெனில் இது சொத்துக்களின் உணர்தலைக் குறைக்கிறது.
• வீழ்ச்சி நிதி வலிமை - NPA என்பது குறைவான உணர்தல் கொண்ட சொத்துகளைத் தவிர வேறொன்றுமில்லை என்பதால், இவை ஒரு வணிகத்தின் நிதி வலிமையை நேரடியாக பாதிக்கின்றன.
• வணிக படத்திற்கு அவமதிப்பு - இது நிறுவனத்தின் நிதி பிம்பத்தை கடுமையாக பாதிக்கிறது.
• வீழ்ச்சி நம்பகத்தன்மை - கடனளிப்பவர்கள் திருப்பிச் செலுத்தாத ஆபத்து காரணமாக கடன் வழங்குவதில் ஆர்வம் காட்டாததால் கடன் வழங்கும் நிறுவனத்தின் பிம்பத்தை இது மோசமாக பாதிக்கிறது.
• மூலதனம் / இருப்பு இழப்பு - மீளப்பெறாத வாய்ப்புகள் அதிகரித்துள்ளதால், ஒரு நிறுவனம் எதிர்கால இலாபத்தை இழப்பது மட்டுமல்லாமல், வழங்கப்பட்ட அசல் தொகையை இழக்கிறது.

முடிவுரை

செயல்படாத சொத்துக்கள் (NPA) என்பது 90 நாட்களுக்குப் பிறகு மீட்கப்படாத பின்னர் வகைப்படுத்தப்பட்ட ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகளின் படி தவணைகளை மீட்டெடுக்காததன் அடிப்படையில் வகைப்படுத்தப்பட்ட சொத்துகள். அவை மேலும் நிலையான, துணைத் தரம், சந்தேகத்திற்கிடமான மற்றும் இழந்த சொத்துக்கள் என வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. இது நிறுவனத்தின் லாபம், நிதி வலிமை, மூலதன போதுமானது மற்றும் பொதுப் படம் ஆகியவற்றில் மோசமான தாக்கத்தை ஏற்படுத்துகிறது. நிதி நிறுவனங்களின் NPA ஐ கண்காணிப்பதற்கும் அதன் மூலம் NPA ஐ குறைப்பதற்கும் மற்றும் அமைப்பு மற்றும் பொருளாதாரத்தின் ஒட்டுமொத்த இலாபத்தை அதிகரிப்பதற்கும் பாராளுமன்ற சட்டம் அல்லது பிற சட்டங்களின் கீழ் பல்வேறு அரசு நிறுவனங்கள் அமைக்கப்பட்டுள்ளன.