கடன் வசதி (பொருள், எடுத்துக்காட்டுகள்) | கடன் வசதியின் முதல் 2 வகைகள்

கடன் வசதி பொருள்

கடன் வசதி என்பது ஒவ்வொரு முறையும் கடனுக்கு மீண்டும் விண்ணப்பிக்கத் தேவையில்லாமல் அதன் குறுகிய கால அல்லது நீண்ட கால தேவைகளுக்குத் தேவைப்படும்போது, ​​கடன் வாங்கக்கூடிய நிறுவனங்களுக்கு வங்கி வழங்கிய முன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட கடன் வசதி.

கடன் வசதிகள் வகைகள்

கடன் வசதிகள் பரவலாக இரண்டு வகைகளாக வகைப்படுத்தப்பட்டுள்ளன, மேலும் முக்கியமாக வணிகங்கள் அல்லது நிறுவனங்களுக்கான கடன் வசதிகளில் கவனம் செலுத்துவோம். இரண்டு வகைகள் i) குறுகிய கால வசதிகள் மூலதனத் தேவையாக ii) நீண்ட கால வசதிகள் மூலதன செலவு அல்லது கையகப்படுத்தல் தொடர்பான செலவுகளுக்கு தேவை.

# 1 - குறுகிய கால வசதிகள்

குறுகிய கால கடன்கள் 

இவை பொதுவாக ஒரு வருடம் வரை மட்டுப்படுத்தப்பட்டவை மற்றும் முக்கியமாக அதன் மூலதனத் தேவைக்காக வணிகங்களால் கடன் பெறப்படுகின்றன. இது பாதுகாப்பான ஒன்றாக இருக்கலாம் அல்லது இல்லாமலும் இருக்கலாம், இது கடன் வாங்கியவரின் கடன் மதிப்பீட்டைப் பொறுத்தது. சில நேரங்களில் கடன் வாங்குபவரின் கடன் மதிப்பீடு முதலீட்டு அல்லாத தரத்தில் இருக்கும்போது, ​​அதன் தற்போதைய சொத்துக்களான சரக்குகள் அல்லது பெறத்தக்கவைகள் பிணையமாக கொடுக்க வேண்டியிருக்கும்.

வர்த்தக நிதி

வணிகத்தின் பண மாற்று சுழற்சியை எளிதாக்குவதற்கு, இந்த வகை கடன் வசதி மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும் மற்றும் பின்வரும் வகைகளில் இருக்கலாம்:

  1. ஏற்றுமதி கடன்: ஏற்றுமதியின் வளர்ச்சியை மேம்படுத்துவதற்காக வீடுகளை ஏற்றுமதி செய்ய அரசு நிறுவனங்களால் இந்த வகையான கடன் வழங்கப்படுகிறது
  2. கடன் கடிதம்: பொதுவாக, இதுபோன்ற சூழ்நிலைகளில் மூன்று தரப்பினரும் ஈடுபட்டுள்ளனர்: இங்குள்ள வங்கி, சப்ளையர் மற்றும் கம்பெனி வங்கி நிறுவனம் நிறுவனத்திலிருந்து சப்ளையருக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறது, மேலும் இது மிகவும் பாதுகாப்பான கடன் வசதி. நிறுவனத்திடமிருந்து பிணையத்தின் அடிப்படையில் வங்கி கடன் கடிதத்தை வெளியிடுகிறது, மேலும் இந்த வகை ஏற்பாட்டை சப்ளையர்கள் அதிகம் விரும்புகிறார்கள், ஏனெனில் இது இயல்புநிலை அபாயத்தை பெருமளவில் குறைக்கிறது.
  3. காரணி: காரணியாலானது கடன் வாங்குவதற்கான ஒரு மேம்பட்ட வடிவமாகும், அங்கு ஒரு நிறுவனம் மூன்றாம் தரப்பினரை (காரணி) தனது கணக்கு பெறத்தக்கவைகளை தள்ளுபடியில் விற்க தங்கள் புத்தகங்களிலிருந்து கடன் அபாயத்தை மாற்ற உதவும். அதன் இருப்புநிலைக் குறிப்பிலிருந்து பெறத்தக்கவைகளை அகற்ற நிறுவனத்திற்கு இது உதவுகிறது, இது அதன் பணத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதற்கான ஆதாரமாக மேலும் செயல்பட முடியும்.
  4. சப்ளையர்களிடமிருந்து கடன்: இது ஒரு உறவை அடிப்படையாகக் கொண்டது, அங்கு அதன் வாடிக்கையாளர்களுடன் வலுவான உறவைக் கொண்ட சப்ளையர் ஒரு இலாபகரமான பரிவர்த்தனையைப் பெறுவதற்கான கட்டண விதிமுறைகளை நன்கு பேச்சுவார்த்தை நடத்திய பின்னர் கடன் வழங்குவதற்கான சிறந்த நிலையில் இருப்பார்.
பண கடன் மற்றும் ஓவர் டிராஃப்ட்

இது ஒரு வகை வசதி, கடன் வாங்குபவர் அதன் வைப்புத்தொகையை விட பணத்தை / நிதியை திரும்பப் பெற முடியும். கூடுதல் தொகைக்கு வட்டி விகிதங்கள் பொருந்தும், இது அதன் வைப்புத்தொகையைத் தவிர திரும்பப் பெறப்படுகிறது. கடன் வாங்கியவரின் கடன் மதிப்பெண் கடன் அளவு மற்றும் வட்டி விகிதத்தில் முக்கிய பங்கு வகிக்கிறது.

# 2 - நீண்ட கால வசதிகள்

குறிப்புகள்

இவை பொதுவாக பாதுகாப்பற்றவை மற்றும் மூலதன சந்தைகளில் இருந்து வளர்க்கப்படுகின்றன. உயர்த்தப்பட்ட கடன் ஆபத்து கடன் வழங்குநர்கள் எடுக்க தயாராக இருக்கும் ஈடுசெய்ய அவை பொதுவாக விலை உயர்ந்தவை. எந்தவொரு கடன் வரியையும் வழங்க வங்கிகள் மறுக்கும் நிலையில் இருக்கும்போது இது ஒரு விருப்பமாக கருதப்படுகிறது. அவை பொதுவாக 7-10 ஆண்டுகள் போன்ற பெரிய பதவிக்காலத்திற்கானவை.

 வங்கி கடன்கள்

கடன் வசதியின் பொதுவான வடிவங்களில் இது ஒன்றாகும், அங்கு தொகை, பதவிக்காலம் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் அட்டவணை ஆகியவை முன் வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன. இந்த கடன்களைப் பாதுகாக்க முடியும் (அதிக ஆபத்துள்ள கடன் வாங்குபவர்கள்} அல்லது பாதுகாப்பற்ற (முதலீட்டு தர கடன் வாங்குபவர்கள்) மற்றும் அவை வழக்கமாக மிதக்கும் வட்டி விகிதங்களில் வழங்கப்படுகின்றன. அத்தகைய கடன்களைக் கொடுப்பதற்கு முன்பு, வங்கிகள் முக்கியமான காசோலைகளைச் செய்ய வேண்டும் அல்லது கடன் அபாயத்தைத் தணிக்க உரிய முனைப்புடன் செயல்பட வேண்டும்.

பாலம் கடன்

ஒரு பாலம் கடன் என்பது ஒரு நிறுவனம் நீண்ட கால நிதி அல்லது நிதி ஆதாரத்திற்காக காத்திருக்கும் ஒரு இடைக்கால காலத்திற்கு மூலதனத் தேவைகளுக்கு நிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படுகிறது.

மெஸ்ஸானைன் கடன்

இது பங்கு மற்றும் கடனின் கலவையாகும். இந்த வகை மூலதனம் வழக்கமாக சொத்துக்களால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுவதில்லை மற்றும் இலவச பணப்புழக்கத்திலிருந்து கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான ஒரு நிறுவனத்தின் திறனை மட்டுமே அடிப்படையாகக் கொண்டது. மெஸ்ஸானைன் நிதியுதவி கடன் அல்லது விருப்பமான பங்கு என கட்டமைக்கப்படலாம். இயல்புநிலை ஏற்பட்டால், பொதுவாக, துணிகர மூலதன நிறுவனங்கள் மற்றும் பிற மூத்த கடன் வழங்குநர்களுக்கு பணம் செலுத்தப்பட்ட பின்னர், நிறுவனத்தில் பங்கு வட்டிக்கு மாற்றுவதற்கான உரிமையை இது கடன் வழங்குநருக்கு வழங்குகிறது.

பாதுகாப்பு

இந்த நுட்பம் காரணியாலுக்கு மிகவும் ஒத்திருக்கிறது. சம்பந்தப்பட்ட நிறுவனம் மற்றும் சொத்துக்களின் பணப்புழக்கம் மட்டுமே வேறுபாடு. நிதி நிறுவனத்தை காரணியாக்குவது என்பது ஒரு வணிகத்தின் வர்த்தக பெறுதல்களை வாங்கும் காரணியாகும், அதேசமயம், பத்திரமயமாக்கலில், ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட கட்சிகள் அதன் நீண்ட கால வரவுகளை வாங்கும். பத்திரப்படுத்தப்பட்ட சொத்துக்கள் NPA, அடமான வரவுகள் மற்றும் கிரெடிட் கார்டு பெறத்தக்கவைகளாக இருக்கலாம்.

கடன் வசதி எடுத்துக்காட்டுகள்

கடன் வசதிகளின் எடுத்துக்காட்டுகள் பின்வருமாறு.

எடுத்துக்காட்டு # 1

கடன் வசதியின் கீழ், எடுத்துக்காட்டாக, வாடிக்கையாளர் எக்ஸ் ஒரு புதிய முயற்சியில் முதலீடு செய்வதற்காக 50000 டாலர் கடன் வசதி அல்லது எல்.ஓ.சி வழங்கப்படுகிறது என்று வைத்துக்கொள்வோம், இது ஒரு வங்கியின் சில பிணையங்களுக்கு எதிராக பாதுகாக்கப்படுகிறது. கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு வங்கி 10 வருட கடன் காலத்தை நிர்ணயிக்கிறது, மேலும் வாடிக்கையாளர் எக்ஸ் நிதியை ஒட்டுமொத்த வரம்பிற்குள் (50000 டாலர்) பயன்படுத்த அனுமதிக்கப்படுகிறது, மேலும் 20% வட்டி விகிதம் வசூலிக்கப்படுகிறது.

வாடிக்கையாளர் எக்ஸ் 10000 டாலர் செலவழித்து, செலவழித்த தொகையில் 20% மட்டுமே வசூலிக்கப்படும், ஆனால் முழு 50000 LOC க்கு அல்ல. இவ்வாறு வசூலிக்கப்படும் வட்டி 20% * $ 10000 = $ 2000 ஆக இருக்கும்.

எடுத்துக்காட்டு # 2 - கடன் கடிதத்தைப் பயன்படுத்துதல்

“அட்லாண்டிஸ்” நிறுவனம் நியூயார்க்கில் எலக்ட்ரானிக்ஸ் விற்பனை செய்கிறது என்றும், “புரோலைன்” நிறுவனம் டெட்ராய்டில் எலக்ட்ரானிக்ஸ் தயாரிக்கிறது என்றும் வைத்துக்கொள்வோம். “அட்லாண்டிஸ்” “புரோலைன்” தயாரித்த, 000 500,000 மதிப்புள்ள எலக்ட்ரானிக்ஸ் இறக்குமதி செய்ய விரும்புகிறது, மேலும் “அட்லாண்டிஸின்” பணம் செலுத்தும் திறனைப் பற்றி கவலை கொண்டுள்ளது. "அட்லாண்டிஸ்" அதன் கட்டப்பட்ட வங்கியிலிருந்து கடன் கடிதம் வழங்கப்படுகிறது, அதாவது, பாங்க் ஆஃப் அமெரிக்கா, அதாவது தேவையான பொருட்களை, 000 500,000 செலுத்துதலில் உற்பத்தி செய்யும், 90 நாட்களில், அல்லது வங்கி தானாகவே பணம் செலுத்துவதற்கான பொறுப்பை எடுக்கும். பாங்க் ஆப் நியூயார்க் பின்னர் எல்.ஓ.சியை “புரோலைன்” க்கு அனுப்பும், இது மின்னணுவியல் கப்பலை அனுப்பும் பொறுப்பை மேலும் எடுக்கும்.

அனுப்பப்பட்டதும், “புரோலைன்” அல்லது அந்தந்த வங்கி அதன், 000 500,000 க்கு ஒரு எழுதப்பட்ட குறிப்பை (பரிமாற்ற மசோதா என்றும் அழைக்கப்படுகிறது) பாங்க் ஆஃப் நியூயார்க்கிற்கு கொண்டு வருவதன் மூலம் உரிமை கோரும். கடன் கடிதங்கள் விற்பனையாளர்களுக்கு அதிக நன்மை பயக்கும். இருப்பினும், அவர்கள் வாங்குபவர்களையும் பாதுகாக்கிறார்கள், ஏனென்றால் "புரோலைன்" பேங்க் ஆப் அமெரிக்காவின் சான்றுகள் அல்லது மின்னணு ஏற்றுமதி ரசீதுகளை முன்வைக்க வேண்டும்.

இந்த சான்றுகள் பொதுவாக லேடிங், விலைப்பட்டியல் அல்லது காற்றுப்பாதை மசோதா ஆகும். இதைத் தொடர்ந்து, பாங்க் ஆப் நியூயார்க் “புரோலைன்” செலுத்துகிறது மற்றும் பொதுவாக “அட்லாண்டிஸின் வங்கிக் கணக்கில் பற்று வைப்பதன் மூலம் திருப்பிச் செலுத்துவதற்காக“ அட்லாண்டிஸ் ”ஐப் பார்க்கிறது.

கடன் மற்றும் கடன் வசதிக்கு இடையிலான வேறுபாடு

கடன் மற்றும் கடன் வசதி இரண்டும் தனிநபர்களுக்கும் நிறுவனங்களுக்கும் பொதுவாகப் பயன்படுத்தப்படும் இரண்டு தயாரிப்புகளாகும். இருப்பினும், இரண்டிற்கும் இடையே சில வேறுபாடுகள் உள்ளன.

  • கடன் வழங்கப்படும்போது, ​​கடன் வாங்குபவருக்கு ஒரே நேரத்தில் அனைத்து பணங்களுக்கும் அணுகலை வழங்குகிறது, அதேசமயம் கடன் வசதிக்காக, பணப்புழக்க நெருக்கடி இருக்கும் போதெல்லாம் பணத்தைப் பெற முடியும்.
  • கடன் ஒரு உண்டியலைப் போன்றது, அங்கு நீங்கள் அதை உடைத்து உங்கள் பணத்தை முழுவதுமாக எடுத்துக்கொள்கிறீர்கள், அதேசமயம், கடன் வசதியில், உங்களுக்குத் தேவையானதை மட்டுமே பயன்படுத்துகிறீர்கள். இரண்டாவதாக, செலுத்தப்பட்ட வட்டி அடிப்படையில் ஒரு வித்தியாசமும் உள்ளது.
  • ஒரு தனிநபருக்கோ அல்லது நிறுவனத்துக்கோ கடன் வழங்கப்பட்ட அனைத்து மூலதனத்திற்கும் கடனுக்கு வட்டி செலுத்துதல் தேவைப்படுகிறது.
  • மறுபுறம், வட்டி வசூலிக்கப்படுவது பணத்தின் அளவு மட்டுமே தவிர தனிநபர் அல்லது நிறுவனத்திற்கு கிடைக்கக்கூடிய பணத்தின் அடிப்படையில் அல்ல.
  • இருப்பினும், சில நேரங்களில், ஒருவர் பயன்படுத்தப்படாத நிலுவைக் கட்டணத்திற்கு உட்படுத்தப்படலாம், ஒருவர் பணத்தை ஒருபோதும் பயன்படுத்தாதபோது. கடன்களுக்கு அதிக கால அவகாசம் உள்ளது, இதனால் கடன் வசதிகளுடன் ஒப்பிடும்போது அதிக வட்டி செலுத்துகிறது.
  • கடைசியாக, பெறப்பட்ட பணத்தை வாடிக்கையாளர் திருப்பிச் செலுத்தும் முறையும் கடன்கள் மற்றும் கடன் வசதிகளில் வேறுபடுகிறது. கடனில், முழு பணமும் திருப்பிச் செலுத்தப்படும்போது ஈ.எம்.ஐ அல்லது மாதத் தவணைகளின் கருத்து எழுகிறது; புதிய கடன் ஒப்பந்தம் இல்லாமல் அதிக பணம் கடன் வாங்குவதற்கான சாத்தியம் இல்லாமல் செயல்பாடு மூடப்பட்டுள்ளது.
  • கடன் வசதி எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பது வேறுபட்டது. தேவைப்படும் போதெல்லாம் கடன் வரியைப் பயன்படுத்த வாடிக்கையாளர்கள் ஒவ்வொரு ஆண்டும் தங்கள் ஒப்பந்தத்தை புதுப்பிக்கிறார்கள்.

முடிவுரை

எனவே, கடன் வசதிகள் ஒரு வணிகக் கண்ணோட்டத்தில் நிறைய முக்கியத்துவங்களைக் கொண்டுள்ளன. கடன் வசதியைப் பற்றிய ஒரு சிறந்த விஷயம் என்னவென்றால், வங்கிக் கடனைப் போலன்றி, பணத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்த வேண்டும் என்று யாரும் ஆணையிடவில்லை. சில நேரங்களில் சில கடன்கள் இணைக்கப்பட்ட உட்பிரிவுகளுடன் வந்துள்ளன, அங்கு பணத்தை எவ்வாறு பயன்படுத்த வேண்டும் என்பதில் நிதியாளருக்கு முழு அதிகாரம் உள்ளது.

தேவை ஏற்படும் போதெல்லாம் அவை மிகவும் நெகிழ்வானவை; வணிகங்கள் அதைப் பயன்படுத்தலாம். மேலும், ஒரு வணிகத்திற்கு வலுவான கடன் வரலாற்றை உருவாக்க வேண்டும், இது அத்தகைய வசதிகளைப் பெறுவதை எளிதாக்குகிறது. கிரெடிட் கார்டுகளுடன் ஒப்பிடும்போது குறைந்த வட்டி விகிதங்கள் வசூலிக்கப்படுவதால், இவை நிறுவனத்திற்கு அதிக நன்மை பயக்கும்.