கடன் ஆபத்து (ஃபார்முலா, வகைகள்) | எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பை எவ்வாறு கணக்கிடுவது?
கடன் இடர் வரையறை
கடன் ஆபத்து என்பது கடன் வாங்குபவரின் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தவோ அல்லது கடன் கடமைகளை நிறைவேற்றவோ தவறியதால் இழப்பின் நிகழ்தகவைக் குறிக்கிறது. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், கடனளிப்பவர் அல்லது கடன் வழங்குபவர் கடனின் முதன்மை மற்றும் வட்டி கூறுகளைப் பெறாமல் இருப்பதற்கான வாய்ப்பைக் குறிக்கிறது, இதன் விளைவாக பணப்புழக்கம் தடைபட்டு, வசூல் செலவு அதிகரிக்கும்.
மேலும், பத்திர வழங்குபவர் அதன் முதிர்ச்சியின் போது பணம் செலுத்த முடியாமல் போகும் ஆபத்து அல்லது காப்பீட்டு நிறுவனத்தின் உரிமைகோரலை செலுத்த இயலாமையால் எழும் ஆபத்து போன்ற பிற ஆபத்துகளையும் இது உள்ளடக்கியது. கடன் அபாயத்தைத் தணிக்க, கடன் வழங்குநர்கள் வழக்கமாக வருங்கால கடன் வாங்குபவரின் நம்பகத்தன்மையை மதிப்பிடுவதற்கு பல்வேறு கடன் கண்காணிப்பு நுட்பங்களைப் பயன்படுத்துகின்றனர்.
கடன் அபாய வகைகள்
கடன் இயல்புநிலை ஆபத்து, செறிவு ஆபத்து மற்றும் நாட்டின் ஆபத்து என இதை மூன்று வகைகளாக வகைப்படுத்தலாம். இப்போது, அவை ஒவ்வொன்றையும் தனித்தனியாகப் பார்ப்போம்:
# 1 - கடன் இயல்புநிலை ஆபத்து
கடன் இயல்புநிலை ஆபத்து கடன் வாங்கியவருக்கு ஏற்பட்ட இழப்பின் வகையை உள்ளடக்கியது, கடன் வாங்குபவர் அந்தத் தொகையை முழுமையாக திருப்பிச் செலுத்த முடியாமல் போகும்போது அல்லது கடன் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டிய தேதியிலிருந்து 90 நாட்கள் கடனாளி ஏற்கனவே இருக்கும்போது. இந்த வகை கடன் ஆபத்து பத்திரங்கள், பத்திரங்கள், கடன்கள் அல்லது வழித்தோன்றல்கள் போன்ற கடனை அடிப்படையாகக் கொண்ட கிட்டத்தட்ட அனைத்து நிதி பரிவர்த்தனைகளையும் பாதிக்கிறது. கிரெடிட் கார்டுகள் அல்லது தனிநபர் கடன்களை அங்கீகரிப்பதற்கு முன்னர் அனைத்து வங்கிகளும் அதன் வருங்கால வாடிக்கையாளர்களின் முழுமையான கடன் பின்னணியை நிகழ்த்துவதற்கான காரணம் கடன் இயல்புநிலை ஆபத்து.
# 2 - செறிவு ஆபத்து
செறிவு ஆபத்து என்பது எந்தவொரு தனிநபருக்கோ அல்லது குழுவிற்கோ குறிப்பிடத்தக்க வெளிப்பாட்டிலிருந்து எழும் ஆபத்து வகையாகும், ஏனெனில் எந்தவொரு பாதகமான நிகழ்வும் ஒரு வங்கியின் முக்கிய செயல்பாடுகளில் பெரிய இழப்புகளை ஏற்படுத்தும் ஆற்றலைக் கொண்டிருக்கும். செறிவு ஆபத்து பொதுவாக ஒரு நிறுவனம் அல்லது தொழில் அல்லது தனிநபருக்கு குறிப்பிடத்தக்க வெளிப்பாடுடன் தொடர்புடையது.
# 3 - நாட்டின் ஆபத்து
நாட்டின் ஆபத்து என்பது ஒரு இறையாண்மை கொண்ட அரசு ஒரே இரவில் வெளிநாட்டு நாணயக் கடமைகளுக்கான கொடுப்பனவுகளை நிறுத்தும்போது காணப்படும் ஆபத்து வகை. நாட்டின் ஆபத்து முக்கியமாக ஒரு நாட்டின் பொருளாதார பொருளாதார செயல்திறனால் பாதிக்கப்படுகிறது, அதே நேரத்தில் ஒரு நாட்டின் அரசியல் ஸ்திரத்தன்மையும் ஒரு முக்கிய பங்கைக் கொண்டுள்ளது. நாட்டின் ஆபத்து இறையாண்மை ஆபத்து என்றும் அழைக்கப்படுகிறது.
கடன் அபாயத்தின் சூத்திரம்
கடன் அபாய இழப்பைக் கணக்கிடுவதற்கான எளிய முறைகளில் ஒன்று, எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பிற்கான சூத்திரமாகும், இது இயல்புநிலை (பி.டி) நிகழ்தகவு, இயல்புநிலையில் வெளிப்பாடு (ஈஏடி) மற்றும் இயல்புநிலை (எல்ஜிடி) கொடுக்கப்பட்ட ஒரு நிகழ்தகவு ஆகியவற்றின் விளைவாக கணக்கிடப்படுகிறது. கணித ரீதியாக, இது,
எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு = PD * EAD * (1 - LGD) இந்த கிரெடிட் ரிஸ்க் எக்செல் வார்ப்புருவை இங்கே பதிவிறக்கம் செய்யலாம் - கிரெடிட் ரிஸ்க் எக்செல் வார்ப்புருஎடுத்துக்காட்டு # 1
ஒரு வருடத்திற்கு முன்பு ஒரு நிறுவனத்திற்கு, 000 1,000,000 கடன் வழங்கப்பட்டது என்று வைத்துக் கொள்வோம். நடப்பு ஆண்டில், நிறுவனம் சில செயல்பாட்டு சிக்கல்களை அனுபவிக்கத் தொடங்கியுள்ளது, இதன் விளைவாக பணப்புழக்க நெருக்கடி ஏற்படுகிறது. நிறுவனம் இயல்புநிலையாக இருந்தால் வெளிப்பாட்டிற்கு எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பை தீர்மானிக்கவும். இயல்புநிலை கொடுக்கப்பட்ட இழப்பு 55% என்பதை நினைவில் கொள்க.
கொடுக்கப்பட்ட,
- இயல்புநிலையில் வெளிப்பாடு, EAD = $ 1,000,000
- இயல்புநிலையின் நிகழ்தகவு, பி.டி = 100% (நிறுவனம் இயல்புநிலையில் இருப்பதாக கருதப்படுவதால்)
- இயல்புநிலை கொடுக்கப்பட்ட இழப்பு, எல்ஜிடி = 68%
எனவே, மேற்கண்ட சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பைக் கணக்கிடலாம்,
= 100% * $1,000,000 * (1 – 55%)
எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு = 50,000 450,000
எனவே, இந்த வெளிப்பாட்டிற்கு எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு 50,000 450,000 ஆகும்.
எடுத்துக்காட்டு # 2
ரியல் எஸ்டேட் வியாபாரத்தில் ஈடுபடும் ஒரு நிறுவனத்திற்கு ஏபிசி வங்கி லிமிடெட் 2,500,000 டாலர் கடன் வழங்கியுள்ளது என்று வைத்துக் கொள்வோம். வங்கியின் உள் மதிப்பீட்டு அளவின்படி, நிறுவனம் தொழில்துறையில் காணப்பட்ட சுழற்சியை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு A இல் மதிப்பிடப்பட்டுள்ளது. இயல்புநிலை மற்றும் இழப்பின் நிகழ்தகவு உள் மதிப்பீட்டிற்கு ஒத்த இயல்புநிலையை முறையே 0.10% மற்றும் 68% ஆகும். கொடுக்கப்பட்ட தகவலின் அடிப்படையில் ஏபிசி வங்கி லிமிடெட் எதிர்பார்க்கும் இழப்பை தீர்மானிக்கவும்.
கொடுக்கப்பட்ட,
- இயல்புநிலையில் வெளிப்பாடு, EAD =, 500 2,500,000
- இயல்புநிலையின் நிகழ்தகவு, பி.டி = 0.10%
- இயல்புநிலை கொடுக்கப்பட்ட இழப்பு, எல்ஜிடி = 68%
எனவே, மேற்கண்ட சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பைக் கணக்கிடலாம்,
= 0.10% * $2,500,000 * (1 – 68%)
எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு = $ 800
எனவே, இந்த வெளிப்பாட்டிலிருந்து ஏபிசி வங்கி லிமிடெட் எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு $ 800 ஆகும்.
நன்மைகள்
- ஒரு வலுவான கடன் இடர் மேலாண்மை எந்தவொரு பரிவர்த்தனையிலும் சாத்தியமான ஆபத்தை அளவிட உதவும் கணிப்பு மற்றும் முன்கணிப்பு திறனை மேம்படுத்துகிறது.
- வருங்கால அல்லது புதிய கடன் வாங்குபவர்களுக்கு நிதியளிக்கக்கூடிய கடன் அளவை மதிப்பிடுவதற்கு வங்கிகள் கடன் ஆபத்து மாதிரிகளைப் பயன்படுத்தலாம்.
- விலை மற்றும் ஹெட்ஜிங் விருப்பங்களுக்கான பாரம்பரிய உத்திகள் மற்றும் நுட்பங்களுக்கு மாற்றாக இதைப் பயன்படுத்தலாம்.
தீமைகள்
- கடன் அபாயத்தை அளவிடுவதற்கு பல அளவு நுட்பங்கள் இருந்தபோதிலும், கடன் வழங்குநர்கள் சில தீர்ப்புகளை நாட வேண்டியிருக்கிறது, ஏனெனில் முழு அபாயத்தையும் விஞ்ஞானரீதியாக மதிப்பிடுவது இன்னும் சாத்தியமில்லை.
- வலுவான இடர் மேலாண்மை மிகவும் விலையுயர்ந்த விவகாரமாக இருக்கலாம்.
- கடன் அபாய மாதிரிகள் ஏராளமாக உள்ளன, மேலும் கடன் வழங்குநர்கள் எந்த ஒன்றைப் பயன்படுத்துவது என்பதை தீர்மானிப்பது கடினம். வழக்கமாக, கடன் வழங்குநர்கள் ஒரு மாதிரியைப் பயன்படுத்துகிறார்கள் மற்றும் ஒரு மாதிரியை எடுத்துக்கொள்வது எல்லா அணுகுமுறைகளுக்கும் பொருந்துகிறது, இது அடிப்படையில் தவறானது.
முடிவுரை
புதுமையான தொழில்நுட்பங்களைப் பயன்படுத்துவதன் மூலம் பெரும்பாலான வங்கிகள் தங்கள் கடன் இடர் நிர்வாகத்தை மேம்படுத்தியுள்ளன. இத்தகைய கண்டுபிடிப்புகள் பாஸல் III அமலாக்கத்தின் ஒரு பகுதியாக கடன் அபாயத்தை அளவிட, அடையாளம் காண மற்றும் கட்டுப்படுத்த வங்கிகளின் திறனை மேம்படுத்தியுள்ளன.
