photosdematures.com

மூலதன போதுமான விகிதம் அதன் சொத்துக்கள் மற்றும் மூலதனத்தைப் பயன்படுத்தி அதன் கடமைகளை நிறைவேற்றுவதில் நிதி வலிமை அல்லது நிதி நிறுவனங்களின் திறனை அளவிட உதவுகிறது மற்றும் வங்கியின் மூலதனத்தை அதன் இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்களால் பிரிப்பதன் மூலம் கணக்கிடப்படுகிறது.

மூலதன போதுமான விகிதம் என்றால் என்ன?

மூலதன போதுமான விகிதம் என்பது வங்கிகளின் மூலதனத்தின் விகிதத்தைக் கண்டறியும் ஒரு நடவடிக்கையாகும், இது வங்கியின் மொத்த ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துக்களைப் பொறுத்தவரை. சொத்துக்களுடன் இணைக்கப்பட்ட கடன் ஆபத்து வங்கி கடன்களைக் கொடுக்கும் நிறுவனத்தைப் பொறுத்தது, எடுத்துக்காட்டாக, அது அரசாங்கத்திற்கு கடன் கொடுக்கும் கடனுடன் இணைக்கப்பட்ட ஆபத்து 0% ஆகும், ஆனால் தனிநபர்களுக்கு கடன் வழங்கும் தொகை மிக அதிகமாக உள்ளது சதவிதம்.

• விகிதம் ஒரு சதவீத வடிவத்தில் குறிப்பிடப்படுகிறது, பொதுவாக அதிக சதவீதம் பாதுகாப்பைக் குறிக்கிறது. குறைந்த விகிதம் வங்கிக்கு அதன் சொத்துக்களுடன் தொடர்புடைய ஆபத்துக்கு போதுமான மூலதனம் இல்லை என்பதைக் குறிக்கிறது, மேலும் இது எந்தவொரு பாதகமான நெருக்கடியையும் சந்திக்கக்கூடும், இது மந்தநிலையின் போது நிகழ்ந்தது.
• மிக உயர்ந்த விகிதம் வங்கி தனது வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்குவதன் மூலம் அதன் மூலதனத்தை உகந்ததாக பயன்படுத்தவில்லை என்பதைக் குறிக்கலாம். உலகளாவிய கட்டுப்பாட்டாளர்கள் பாசெல் 3 ஐ அறிமுகப்படுத்தியுள்ளனர், இது நிதி அமைப்புகளை மற்றொரு பெரிய நெருக்கடியிலிருந்து பாதுகாக்க, நிறுவனத்தின் புத்தகங்களில் உள்ள அபாயத்தைப் பொறுத்து அதிக மூலதனத்தை பராமரிக்க வேண்டும்.

ஃபார்முலா

• மூலதன போதுமான விகிதத்தில் எண்ணிக்கையாக இருக்கும் மொத்த மூலதனம், வங்கியின் அடுக்கு 1 மூலதனத்தின் மற்றும் வங்கியின் அடுக்கு 2 மூலதனத்தின் சுருக்கமாகும்.
  • பொதுவான பங்கு அடுக்கு 1 மூலதனம் என்றும் அழைக்கப்படும் அடுக்கு 1 மூலதனம், முக்கியமாக பங்கு மூலதனம், தக்க வருவாய், பிற விரிவான வருமானம், அருவமான சொத்துக்கள் மற்றும் பிற சிறிய மாற்றங்களை உள்ளடக்கியது.
  • ஒரு வங்கியின் அடுக்கு 2 மூலதனத்தில் மறுமதிப்பீட்டு இருப்புக்கள், துணை கடன் மற்றும் தொடர்புடைய பங்கு உபரிகள் ஆகியவை அடங்கும்.
• வகுத்தல் என்பது ஆபத்து நிறைந்த சொத்துகள். ஒரு வங்கியின் ஆபத்து-எடையுள்ள சொத்துகளில் கடன் ஆபத்து-எடை கொண்ட சொத்துக்கள், சந்தை ஆபத்து-எடை கொண்ட சொத்துக்கள் மற்றும் செயல்பாட்டு இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்கள் ஆகியவை அடங்கும். விகிதம் ஒரு சதவீத வடிவத்தில் குறிப்பிடப்படுகிறது; பொதுவாக அதிக சதவீதம் வங்கியின் பாதுகாப்பைக் குறிக்கிறது.

இந்த ஃபார்முலாவின் கணித பிரதிநிதித்துவம் பின்வருமாறு -

கணக்கீடு எடுத்துக்காட்டுகள் (எக்செல் வார்ப்புருவுடன்)

இதை நன்கு புரிந்துகொள்ள சில எளிய மற்றும் மேம்பட்ட எடுத்துக்காட்டுகளைப் பார்ப்போம்.

எடுத்துக்காட்டு # 1

வங்கிகளுக்கான விகிதத்தை எவ்வாறு கணக்கிடுவது என்பதைப் புரிந்துகொள்வதற்காக ஒரு தன்னிச்சையான வங்கியின் CAR ஐப் புரிந்துகொள்வோம். CAR இன் கணக்கீட்டிற்கு, வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனத்தை நாம் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும். அதன் சொத்துகளுடன் தொடர்புடைய ஆபத்தையும் நாம் கருத வேண்டும்; அந்த அபாயங்கள் எடையுள்ள சொத்துகள் கடன் ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள் மற்றும் சந்தை ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள் மற்றும் செயல்பாட்டு ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள்.

கீழே உள்ள ஸ்னாப்ஷாட் CAR ஐக் கணக்கிட தேவையான அனைத்து மாறிகளையும் குறிக்கிறது.

மூலதன போதுமான விகித சூத்திரத்தின் கணக்கீட்டிற்கு, முதலில் மொத்த இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்களை பின்வருமாறு கணக்கிடுவோம்,

மொத்த இடர் எடையுள்ள சொத்துகள் = 1200 + 350 + 170 = 1720

மூலதன போதுமான விகித சூத்திரத்தின் கணக்கீடு பின்வருமாறு இருக்கும்,

CAR ஃபார்முலா = (148 + 57) / 1720

CAR இருக்கும் -

CAR = 11.9%

இந்த விகிதம் வங்கியின் CAR ஐ 11.9% ஆகக் குறிக்கிறது, இது மிகவும் உயர்ந்த எண்ணிக்கையாகும், மேலும் அது வைத்திருக்கும் சொத்துகளுக்காக அதன் புத்தகங்களில் அது கொண்டு செல்லும் அபாயத்தை ஈடுகட்ட உகந்ததாகும்.

எடுத்துக்காட்டு # 2

ஸ்டேட் பாங்க் ஆப் இந்தியாவுக்கான CAR ஐப் புரிந்துகொள்வோம். மூலதன போதுமான விகிதம் (CAR) கணக்கிடுவதற்கு, எங்களுக்கு எண் தேவை, இது வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனம். எங்களுடைய வகுப்பினரும் தேவை, இது அதன் சொத்துகளுடன் தொடர்புடைய ஆபத்து; கடன் அபாயங்கள் எடையுள்ள சொத்துகள், சந்தை ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள் மற்றும் செயல்பாட்டு ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள்.

கீழேயுள்ள ஸ்னாப்ஷாட் CAR சூத்திரத்தைக் கணக்கிடத் தேவையான அனைத்து மாறிகளையும் குறிக்கிறது.

கணக்கீட்டிற்கு, முதலில் மொத்த இடர் எடையுள்ள சொத்துக்களை பின்வருமாறு கணக்கிடுவோம்,

மூலதன போதுமான விகிதத்தின் கணக்கீடு பின்வருமாறு இருக்கும்,

CAR ஃபார்முலா = (201488 + 50755) / 1935270

CAR இருக்கும் -

எடுத்துக்காட்டு # 3

ICICI க்கான CAR ஐப் புரிந்து கொள்ள முயற்சிப்போம். மூலதன போதுமான விகிதத்தின் கால்குலேட்டி 0n க்கு, எங்களுக்கு எண் தேவை, இது வங்கியின் அடுக்கு 1 மற்றும் அடுக்கு 2 மூலதனம். எங்களுக்கும் வகுத்தல் தேவை, இது ஆபத்து எடையுள்ள சொத்துகள்.

கீழேயுள்ள ஸ்னாப்ஷாட் மூலதன போதுமான விகிதத்தை கணக்கிட தேவையான அனைத்து மாறிகளையும் குறிக்கிறது.

மூலதன போதுமான விகிதத்தை கணக்கிடுவதற்கு, முதலில் மொத்த இடர்-எடை கொண்ட சொத்துக்களை பின்வருமாறு கணக்கிடுவோம்,

மொத்த இடர் எடையுள்ள சொத்துகள் = 5266 + 420 + 560 = 6246

மூலதன போதுமான விகிதத்தின் கணக்கீடு பின்வருமாறு இருக்கும்,

CAR ஃபார்முலா = (897 + 189) / 6246

CAR இருக்கும் -

மூலதன போதுமான விகிதம் = 17.39%

இந்த விகிதம் வங்கியின் CAR ஐ 17.4% ஆகக் குறிக்கிறது, இது ஒரு மிக உயர்ந்த எண்ணிக்கையாகும், மேலும் அது வைத்திருக்கும் சொத்துக்களுக்காக அதன் புத்தகங்களில் அது கொண்டு வரும் அபாயத்தை ஈடுகட்ட உகந்ததாகும். மேலும், நிறுவனம் அறிவித்த எண்களுக்கான ஸ்னாப்ஷாட்டைக் கீழே காணவும்.

பொருத்தமும் பயன்பாடும்

CAR என்பது வங்கியின் சொத்துக்களுடன் தொடர்புடைய ஆபத்துக்கான வங்கியின் குஷனாக செயல்படும் வங்கியால் ஒதுக்கப்பட்ட மூலதனம் ஆகும். குறைந்த விகிதம் வங்கி அதன் சொத்துக்களுடன் தொடர்புடைய ஆபத்துக்கு போதுமான மூலதனம் இல்லை என்பதைக் குறிக்கிறது. அதிக விகிதங்கள் வங்கியின் பாதுகாப்பைக் குறிக்கும். உலகளவில் சப் பிரைம் நெருக்கடிக்கு பிந்தைய வங்கிகளை பகுப்பாய்வு செய்வதில் இது மிக முக்கிய பங்கு வகிக்கிறது.

ஏராளமான வங்கிகள் அம்பலப்படுத்தப்பட்டுள்ளன, அவற்றின் மதிப்பீடு கடன் சரிந்தது, ஏனெனில் அவர்கள் தங்கள் புத்தகங்களில் கடன், சந்தை மற்றும் செயல்பாட்டு அபாயங்கள் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் அவர்களுக்கு இருந்த ஆபத்துக்கான மூலதனத்தின் உகந்த தொகையை பராமரிக்கவில்லை. பாசல் 3 அளவை அறிமுகப்படுத்தியதன் மூலம், எதிர்காலத்தில் மேலும் ஒரு நெருக்கடியைத் தவிர்ப்பதற்காக, முந்தைய பாஸல் 2 இலிருந்து கட்டுப்பாட்டாளர்கள் இன்னும் கடுமையான தேவைகளைச் செய்துள்ளனர். இந்தியாவில், நிறைய பொதுத்துறை வங்கிகள் சி.இ.டி 1 மூலதனத்தை விடக் குறைந்துவிட்டன, கடந்த சில ஆண்டுகளாக அரசாங்கம் இந்தத் தேவைகளை ஊக்குவித்து வருகிறது.

இந்த எக்செல் வார்ப்புருவை இங்கிருந்து பதிவிறக்கம் செய்யலாம் - மூலதன போதுமான விகிதம் ஃபார்முலா எக்செல் வார்ப்புரு